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全过程跟踪留痕 “三凸显”落地见效
    发表时间:2017-12-29

  ——珠海市地方税务局全省首创“审计整改跟踪系统”

  为改变多年以来存在的“重审计、轻整改”,审计整改事项责任不清、推诿拖拉、内控松软的问题。珠海地税将“审计整改跟踪系统”列入该局2017年重点工作任务和“绩效提升年”重要举措,利用该系统对审计整改问题实行全程跟踪,打造审计整改责任清晰、全程留痕、内控严紧的闭环管理模式。该系统在2017年8月16日正式上线运行,凸显了问题导向、规范管理、统计分析三大作用。

  一是凸显了问题导向作用。该系统是以审计报告披露的问题作为任务发起的时点,以完成审计任务销号作为终点,对办理过程、主办人员、时间节点、整改成效进行“四步跟踪”,实现了对整改问题的任务推送、责任人员跟踪、结果反馈等全程跟踪,适用于外部审计、内部审计、自查自纠、执法督察等各项检查发现问题的整改。该系统同时开发了是否需要对审计发现问题开展责任追究、限期整改的功能模块,以解决责任不清,不敢较真碰硬的问题。通过系统可以随时查询整改问题的流转环节及责任人,自动推送未整改问题信息提醒,对审计整改全程监控。

  二是凸显了规范管理的作用。该系统以《全国税务系统督察审计规范1.0版》及近年审计披露的问题整改台账为规范构建,将《规范》内化于操作系统中,实现审计工作的“流程规范”和“文档规范”,提高落实审计整改跟踪事项的规范化程度和工作效率。以“限时办理”的工作作风和整改事项件件有回复、条条有整改、事事有着落的钉钉子精神,确保审计查出问题全面整改落实到位。

  三是凸显了统计分析的作用。该系统设计了统计分析功能,可以通过关键字词典或根据需求分析问题发生的频次,从高到低排序生成台账,统计整改事项补税金额、滞纳金、罚款、调账金额等智能化的特点。通过该系统还可以举一反三,自动统计各单位的审计整改率,与绩效系统设计的指标对接,实现绩效指标的科学量化管理。通过查询关键字词典,可以统计分析各类审计问题,深化分析应用审计结果,从多维度、多角度去分析税收执法或行政管理上多发、易发、复发的问题,实现审计整改信息化管理,促进源头跟踪治理整改问题。

  “审计整改跟踪系统”上线,对促进全面落实整改责任,突出整改重点,加强审计结果运用发挥了重要的作用。下一步,珠海市局将以该系统上线运行为契机,加大审计整改督查力度,把审计监督与党管干部纪律检查、追责问责有机结合起来,形成联动有效的审计整改机制,扎实促进审计整改落地生根。(珠海市地税局内审办供稿)


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